苏州财务公司票据管理,如何加强票据管理工作

这个问题太大了，很不好回答，
简单来说，票据的管理工作无非做好3大步骤，审查苏州财务公司票据管理、保管和交个，而要做好这3步，又需要很多繁复的细节操作流程。
1、完善各类票据管理流程。（账务处理，重要凭证管理，凭证使用，出入库，票据业务流程 ）；
2、完善责任追究。（审查复核制度、责任追究办法、资产质量监督、账户流动性监测及管理，各类防伪技术的学习 ）
3、完善数据统计（各类报表专人负责、建立票据电子系统，根据头寸及时调整票据规模
4、业务创新，这个不用解释。

应收及预付款项的核算与管理的内容
（一）应收票据的日常管理
1、应收票据是核算公司因销售产品等而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票、商业承兑汇票苏州财务公司票据管理。
2、公司财务部门应设置“应收票据登记薄”，收到应收票据时要按《中华人民共和国票据法》等的有关规定进行严格的审核、验收，对合法的应收票据要逐笔记录应收票据的种类、编号和出票日期、票面金额、交易合同和付款人、承兑人、背书人的姓名或单位名称、到期日期和利率、贴现日期、贴现率和贴现净额，以及收款日期和收回金额等资料。应收票据到期收清票款后，应在“应收票据登记薄”内逐笔注销。
3、公司因生产经营需要资金，按规定可持未到期的应收票据向银行贴现。或者通过背书形式将未到期的应收票据支付物资采购款等。
4、为了确保应收票据的安全与完整，按照内部牵制制度的要求，应收票据实行实物与记帐分管的原则。票据经办人员按公司票据管理规定办理账户处理和登记相应的管理台账。
5、票据的贴现由财务部办理。根据公司资金的实际需要，由财务部提出贴现计划，经部领导统一平衡后实施。根据贴现计划填制票据贴现清单，向受托保管银行提取票据，并对贴现票据进行认真审核，办妥相应的票据贴现手续后与贴现银行办理票据交接。
6、办理票据交接手续，必须由交接双方签字确认。
（二）应收账款的日常管理
1、应收账款是核算公司因销售产品、材料、提供劳务等应向购货单位收取的款项。
2、财务部门应加强对应收账款的核算和管理。每月终了，将已确认收款的收款单据全部处理完毕，确保总账、明细账相符，对超过信用回款期不回款的客户进行预警，并及时办理对帐，把拖欠的应收账款余额反馈给销售、信用风险管理处等责任部门，督促经办人员及时进行催讨，加速货款回笼，避免发生损失。
3、每年应定期对应收账款余额进行账龄分析，对账龄较长又不能收回的应收账款要查明
9原因，追究责任。对确实无法收回的，按规定程序报公司总经理办公会议或董事会及股东大会批准，作为坏帐损失冲销提取的坏帐准备。
4、应收款项坏账准备
(1）对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）,于资产负债表日进行单独减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面余额的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
( 2）公司确定对应收款项按帐龄分析法和个别认定法计提减值准备。公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄为信用期内不计提坏账准备；账龄为信用期以上-1年以内按2%计提坏账准备；账龄为1-2年的，按5%计提坏账准备；账龄为2-3年的，按20%计提坏账准备；账龄为3-4年的，按30%计提坏账准备；账龄为4-5年的，按40%计提坏账准备；账龄在5年以上的，按50%计提坏账准备。
(3）公司的坏帐损失采用备抵法核算。
第七章 存货的核算与管理
第三十一条存货核算与管理的范围
存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、燃料、备品备件、低值易耗品、产成品、在产品、自制半成品、委托加工物资

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